국세청 조사국에서 16년, 수백 건의 조사를 직접 수행했습니다.조사관이 어디를 보는지 아는 세무사가 기장 단계부터 리스크를 없앱니다.
국세청이 먼저 대조하는 항목
신고매출 적정여부
92%공제 ·감면세액 적정여부
84%무자료 매입 · 사적경비 여부
71%대표자 가지급금 ·가수금 내역
58%인건비신고의 적정성
46%
국세청에서 16년을 근무했고, 그중 상당 기간을 조사국에서 보냈습니다. 세무조사 현장에서 만난 사업자들은 대부분 세금을 숨긴 사람이 아니라,장부와 증빙이 정리되지 않은 사람이었습니다.
지금은 조사 이전 단계 — 기장과 증빙에서 리스크를 없애는 일을 합니다. 조사관이 어디를 먼저 대조하는지 아는 세무사가 장부를 만들면, 통지서를 받았을 때 바로 설명할 수 있는 상태가 됩니다.
“기장은 세금 계산이 아니라, 나중에 설명할 수 있는 기록을 남기는 일입니다.”
※ 메시지는 문구를 고치지 않고 그대로 두었습니다. 다만 고객이 특정될 수 있는 정보와 사건 유형을 드러내는 표시명은 게시 단계에서 제거했습니다. 원본은 외부에 공개하지 않습니다.
국세청은 모든 사업자를 조사하지 않습니다. 자료가 어긋나는 사업자부터 봅니다. 문제는 그 어긋남이 대부분 기장 단계에서 만들어진다는 점입니다.
카드·현금영수증·건강보험 청구·플랫폼 정산자료는 국세청에 이미 들어와 있습니다. 신고매출과 1원이라도 차이가 나면 그 지점에서 소명이 시작됩니다.
세금계산서 없는 매입은 부가세와 소득세 양쪽에서 문제가 됩니다. 조사에서는 “비용이 있었는가”보다 “증빙이 있는가”를 먼저 봅니다.
부동산 취득, 가상자산 매각, 상속·증여가 얽히면 자금원천 소명이 필요합니다. 통장 흐름이 한 줄로 이어지지 않으면 그것이 공백입니다.
업종·규모·거래 구조를 입력하면 리스크 지수를 즉시 계산해 드립니다. 연락처를 남기지 않아도 결과를 확인하실 수 있습니다.
업종마다 국세청이 먼저 대조하는 자료가 다릅니다.
개인·법인에 따라 신고 구조와 점검 항목이 달라집니다.
대략적인 구간만 선택하시면 됩니다.
인건비 신고 정합성과 결산 난이도에 영향을 줍니다.
업력
거래 건수가 많을수록 대조할 증빙이 늘어나 리스크에 반영됩니다.
복수 선택 가능합니다. 선택한 항목은 리스크 점수에 반영됩니다.
같은 “기장”이라도 업종별로 국세청이 먼저 대조하는 자료가 완전히 다릅니다.이봉열 세무사는 조사국에서 아래 모든 업종들을 직접 조사했습니다.
“연락이 안 된다”, “조정료가 예고 없이 나왔다”, “담당자가 또 바뀌었다”, “절세가 되는지 잘 모르겠다”는 서로 다른 이야기처럼 보이지만 원인을 따라가면 세 지점에서 만납니다.
담당자 한 명이 감당할 수 있는 거래처 수를 넘어서면, 평소에는 문제가 없어 보이다가 신고기간에 한꺼번에 무너집니다.
기장료만 안내하고 세무조정료·추가 수수료의 산정 기준을 계약 전에 설명하지 않으면, 1년 뒤에 예상하지 못한 청구서를 받게 됩니다.
신고 오류가 발생했을 때 원인을 설명하고 수정 절차를 안내하는 창구가 없으면, 책임은 고스란히 대표님에게 남습니다.
첫 부가세 신고에서 드러나는 문제는 대부분 개업 3개월 안에 만들어진 것입니다. 업종코드·통장 분리·신고 일정 — 이 세 가지를 처음에 잡으면 이후 5년이 달라집니다.
사업자등록 전에 업종코드를 정합니다. 같은 매출이라도 업종코드에 따라 간이과세 가능 여부, 세액감면 대상, 부가세율이 갈립니다.
놓치면업종코드가 실제 사업과 다르면 감면을 못 받거나, 나중에 감면받은 세액을 추징당합니다. 나중에 바꾸는 것보다 처음에 맞추는 편이 훨씬 쉽습니다.
사업 개시일부터 20일 이내에 관할 세무서 또는 홈택스에서 신청합니다. 사업을 시작하기 전에도 미리 신청할 수 있습니다.
놓치면20일을 넘기면 개업일부터 등록 신청일 전일까지의 매출액에 1%를 가산세로 냅니다. 매출이 잡히기 전에 끝내는 것이 핵심입니다.
사업 통장·카드를 개인 것과 분리하고, 개업 첫 매입부터 증빙을 남깁니다. 이 습관 하나가 3년 뒤 자금출처 소명의 난이도를 바꿉니다.
놓치면통장이 섞이면 조사에서 “이 돈이 사업비인지 생활비인지”를 대표님이 직접 증명해야 합니다. 3년치를 되돌려 설명하는 일은 거의 불가능합니다.
간이과세자는 직전 연도 공급대가 1억 400만 원 미만인 개인사업자입니다(2026년 기준). 다만 배제업종·배제지역이면 매출과 관계없이 일반과세자로 등록됩니다.
놓치면간이과세로 알고 있었는데 배제지역이라 일반과세자인 경우가 있습니다. 이 착오는 첫 부가세 신고에서 드러나고, 그때는 이미 늦습니다.
신규 개업한 개인사업자는 예정신고 의무가 없어 확정신고만 하면 됩니다. 반면 법인은 첫해에도 예정신고 대상입니다. 형태에 따라 일정이 다릅니다.
놓치면“첫해는 신고가 없다”는 말을 법인에도 그대로 적용해 예정신고를 놓치는 경우가 있습니다. 무신고 가산세는 매출 규모와 무관하게 붙습니다.
창업 감면은 5년간 이어지지만, 매년 요건을 충족해야 합니다. 업종 변경, 지점 추가, 상시근로자 수 변동이 요건을 흔듭니다.
놓치면요건이 깨진 연도를 그대로 감면받으면, 나중에 감면세액 전액에 이자상당액까지 붙어 추징됩니다. 매년 초에 한 번씩 점검해야 하는 이유입니다.
상담에서 가장 많이 듣는 말입니다. 네 가지 모두 공부가 부족해서 생기는 일이 아니라, 구조를 한 번도 설명받지 못해서 생깁니다.
개업 직후에는 매출이 발생액 기준인지 입금 기준인지, 부가세와 소득세가 어떻게 다른지부터 헷갈립니다. 이건 공부 부족이 아니라 구조를 한 번도 설명받지 못해서 생기는 일입니다.
예상 세액을 모르면 현금을 남겨두지 못합니다. 다음 해 5월에 한꺼번에 청구서를 받는 이유입니다.
부가세·원천세·종합소득세는 신고 시점도 담당 부서도 다릅니다. 개인사업자와 법인은 첫해 일정부터 다르고, 직원이 생기면 원천세가 추가됩니다.
일정을 모르면 신고일을 놓칩니다. 무신고 가산세는 실수여도 면제되지 않습니다.
가장 흔한 시작입니다. 사업 통장을 따로 만들었어도 개인 카드로 결제하고 나중에 정리하려다 그냥 넘어가는 경우가 많습니다.
비용은 있었는데 증빙이 없으면 손금으로 인정되지 않습니다. 세금은 실제 지출이 아니라 증빙으로 계산됩니다.
직원을 한 명 뽑는 순간 원천세 신고, 4대보험 취득 신고, 근로계약·급여대장 관리가 동시에 시작됩니다. 고용증대 세액공제는 이 자료가 맞아야 적용됩니다.
인건비 신고와 4대보험 신고가 어긋나면 공제를 못 받고, 그 자체가 조사 단서가 됩니다.
감면은 신고할 때 신청하는 것이 아니라, 요건을 연중에 갖춰두는 것입니다. 첫해에 정리하지 않으면 이후 연도에 되돌리기 어려운 항목부터 확인하십시오.
창업 후 5년간 법인세·소득세를 감면받습니다. 감면율은 창업 시점, 지역, 나이 요건에 따라 25~100%로 갈립니다.
2026년 이후 창업분부터 수도권 감면율이 조정되었습니다. 내 사업장이 과밀억제권역인지, 청년 요건에 해당하는지를 첫해에 정리하지 않으면 이후 연도에 소급 적용이 어렵습니다.
업종·규모·지역 요건을 충족하면 소득세·법인세를 추가로 감면받습니다.
업종코드가 실제 사업 내용과 달라 대상에서 빠지는 경우가 가장 많습니다. 사업자등록 단계에서 이미 결정되는 항목입니다.
상시근로자가 늘어난 사업장이 대상입니다. 고용증대와 사회보험료 공제가 하나로 합쳐진 구조입니다.
연중 인원 변동을 정리해 두지 않으면 신고 직전에 계산이 맞지 않습니다. 급여대장과 4대보험 자료가 기준입니다.
소기업·소상공인이 매월 납입하면 소득 구간에 따라 연간 한도까지 소득공제됩니다. 납입금은 압류가 금지되고, 폐업·노령 등 사유가 발생하면 공제금을 받습니다.
개업 초기 현금이 빠듯해 미루는 사이 가입 시기가 늦어집니다. 공제 한도는 소득 구간이 낮을수록 크게 적용되므로, 소득이 가장 낮은 첫해에 가입하는 편이 유리합니다.
업종코드 검토부터 첫 신고 일정까지, 개업 예정이거나 개업 1년 이내라면 무료로 한 번 점검해 드립니다. 계약을 전제로 하지 않습니다.
※ 2026년 기준으로 확인된 내용이며, 개별 사안의 적용 여부는 업종·지역·형태에 따라 달라집니다. 사업자등록 20일, 간이과세 기준 1억 400만 원, 창업 감면 요건은 상담 시 최신 기준으로 다시 확인합니다.
기장료에 무엇이 포함되는지 처음부터 명확하게 안내합니다. 세무조사 대응, 조세불복등은 별도 계약으로 운영합니다.
개인사업자 · 소규모 사업장
거래 건수 100건 이하 기준
법인 · 성실신고 대상 · 업종 전문 기장
업종·거래량에 따라 산정
조사 통지 수령 · 자금출처 소명
조사 범위 · 세목에 따라 산정
※ 표시 금액은 VAT 별도 기준 참고 금액이며, 거래 건수·증빙 물량 확인 후 확정됩니다.
“조정료가 또 나왔다”는 말의 정체는 대부분 이 구조를 계약 전에 설명받지 못한 데서 나옵니다. 항목별로 무엇을 포함하고 무엇을 기준으로 정해지는지 먼저 확인하십시오.
자주 생기는 오해 — "기장료에 다 포함"이라는 말만 듣고 결산·신고 비용까지 포함된 것으로 오해하는 경우
자주 생기는 오해 — 매출 기준 산정이라 매출이 늘면 조정료도 올라가는데, 이 기준을 계약 전에 듣지 못하는 경우
자주 생기는 오해 — 기장업무와 세무조사 대응 업무는 별개의 계약을 통해 진행됩니다. 기장하면 세무조사는 당연히 대응해 준다고 오해하는 경우
세액공제와 감면은 대상이 되는 시점에 요건을 갖추고 있어야 합니다. 신고기간(1월·3~6월·7월)에 몰려 있는 일정과, 미리 준비해야 하는 시점을 함께 보십시오.
다음 해 신고를 앞두고 적용 가능한 세액공제·감면 항목을 먼저 정리합니다. 청년창업 세액감면, 고용증대·통합고용 세액공제, 연구·인력개발비 세액공제는 이 시점에 요건을 확인해야 실제로 적용됩니다. 12월에 시작하면 대부분 늦습니다.
3분 진단 및 상담으로 내 사업장의 세무 리스크를 확인합니다.
조사국 출신 세무사가 절세 및 리스크 관리에 대하여 상세하게 상담합니다.
신규 사업자의 경우 업종별 준비를 철저히 하여 놓치는 절세가 없도록하고, 이관 사업자의 경우 기존 자료를 인수해 새롭게 진단하여 관리를 시작합니다.
절세를 최우선으로 상시 점검하여 세부담 최소화 노력, 세무조사 사전 차단, 과세관청 해명등 필요 시 즉시 대응 체계로 전환합니다.
사업자 커뮤니티에 반복해서 올라오는 세무 대리인 불만은 사실 몇 가지 문장으로 정리됩니다. 7가지 신호를 따라가면 결국 세 가지 구조 문제에서 만납니다.
“조정료가 또 나왔다”는 말의 정체는 대부분 비용 구조를 계약 전에 설명받지 못한 데서 나옵니다. 두 항목의 차이와 산정 기준을 정리했습니다.
약국은 매출 구조가 과세(의약품 판매)와 면세(조제용역)로 이원화되어 있어, 조사관이 가장 먼저 두 매출의 정합성을 봅니다.
유류는 공급 흐름이 전산으로 남는 품목입니다. 매입과 판매의 물량이 맞지 않으면 그 자체가 조사 착수 사유가 됩니다.
성실신고확인은 세무대리인의 “확인”을 받는 제도입니다. 형식만 갖춘 장부는 오히려 조사 단서가 됩니다.
가지급금은 회사 자금을 대표자가 가져간 돈입니다. 정리하지 않으면 인정이자와 상여 처분이라는 두 가지 세금이 따라옵니다.
“무엇을 먼저 설명해야 하는지 몰라 답답했는데, 요구 자료와 가진 자료를 하나씩 맞춰 주셨습니다.
“현장에서 이야기가 갈릴 때마다 기준을 문서로 정리해 주셔서, 제가 같은 말을 두 번 하지 않아도 됐습니다.
“신고할 때 정리한 자료를 조사에서 그대로 썼습니다. 처음부터 다시 만들지 않아도 된다는 게 이렇게 큰 차이인 줄 몰랐습니다.
기존 세무대리인으로부터 자료를 인수해 검토합니다. 인수 과정에서 누락된 증빙이나 신고 오류가 발견되는 경우가 많아, 첫 달에 점검 리포트를 함께 드립니다.
통지서를 받은 시점부터 조사 착수 전까지가 가장 중요한 기간입니다. 긴급 상담으로 접수해 주시면 조사 일정에 맞춰 우선 대응합니다.
가능합니다. 진단 결과는 화면에서 바로 확인하실 수 있고, 상담을 원하실 때만 연락처를 남기시면 됩니다.
국세청 검증시 같은 매출이라도 업종별로 어떤 자료를 먼저 대조하는지가 달라서, 업종 경험이 있는 기장이 리스크를 크게 줄입니다.
기장료는 매달 장부를 정리하고 부가세·원천세를 신고하는 대가이고, 세무조정료는 연 1회 결산과 종합소득세·법인세 신고를 위해 조정계산서를 작성하는 별도 비용입니다. 문제는 이 둘이 다르다는 설명을 계약 전에 듣지 못하는 경우입니다. 저희는 상담 단계에서 두 항목을 분리해 제시하고, 매출 규모에 따른 산정 기준과 연간 예상 총비용을 계약 전에 문서로 안내합니다.
세무조정료는 업계 관행상 매출 규모를 기준으로 산정되기 때문에 매출이 늘면 조정료도 올라가는 구조가 많습니다. 계약서에 "매출 기준 산정"만 적혀 있고 기준표가 없으면 매년 금액이 달라집니다. 저희는 연간 예상 비용을 먼저 제시하고, 매출 구간이 바뀌어 조정이 필요한 시점에는 사전에 고지합니다. 계약서에 없는 항목을 나중에 추가로 청구하지 않습니다.
아닙니다. 저희는 세액공제·감면을 적용하는 것 자체를 별도 성과 수수료로 청구하지 않습니다. 감면액의 일정 비율을 수수료로 받는 구조는 업계에 존재하지만, 계약서에 그 조항이 명시돼 있지 않다면 그 청구는 근거가 약합니다. 상담 시 "세액공제 적용에 별도 수수료가 있는지"를 반드시 확인하십시오.
인수인계가 누락되면 신고 오류와 가산세로 이어집니다. 특히 인건비 누락, 증빙 처리 오류는 담당자가 바뀌는 시점에 반복적으로 발생합니다. 저희는 기장이력·세액공제이력·주요계정을 시스템에 보존하기 때문에 담당자가 바뀌어도 맥락이 끊기지 않으며, 대표님이 담당자 교체를 요청하실 수 있습니다.
반드시 물어보셔야 합니다. 실무에서 담당자 1인당 거래처가 40곳을 넘어가면 부가세 신고기간(1월·7월)과 법인세·종합소득세 신고기간(3~5월)에 대응이 급격히 느려집니다. 월 3만 원대 저가 기장은 담당자 1인당 100곳 이상을 맡기는 경우도 있습니다. 저희는 상담 자리에서 담당 인력 구조를 먼저 설명드립니다.
세법상 신고 책임은 원칙적으로 납세자에게 있습니다. 다만 그 사실이 "맡긴 쪽 실수를 대표님이 떠안는 것이 당연하다"는 뜻은 아닙니다. 중요한 것은 문제가 생긴 뒤의 처리 방식입니다. 저희는 과실이 확인된 경우 원인과 수정 방법을 서면으로 안내하고, 경정청구·수정신고 가능 여부까지 포함해 처리합니다. 애초에 가산세로 이어질 항목(인건비 누락, 증빙 처리 오류)은 신고 전 이중 검토로 차단합니다.
사업자 형태(개인·법인), 연매출 구간, 거래 건수, 직원 수, 업종 리스크를 종합해 산정합니다. 진단 결과에서 예상 범위를 먼저 확인하실 수 있습니다. 표시 금액은 VAT 별도 기준이며, 거래 건수·증빙 물량 확인 후 확정됩니다.
일반적으로 결산이 끝난 직후나 연초가 가장 안전합니다. 연중에 바꾸면 이전 기간 자료 인수와 신고 주체 문제가 생기기 때문입니다. 다만 소통 단절이나 반복되는 신고 오류처럼 즉시 손실이 발생하는 상황이라면 시기를 늦추지 않는 편이 낫습니다. 변경 시점과 인수 절차는 상담에서 일정표로 정리해 드립니다.
가능합니다. 다만 조사 대응은 기장 자료의 일관성이 핵심이므로, 조사 종결 후 기장까지 이관하시는 경우가 대부분입니다.
개업 전 상담이 가장 효과적입니다. 업종코드와 사업자 형태(개인·법인)는 등록 단계에서 결정되고, 이 선택이 간이과세 가능 여부와 세액감면 대상 여부를 함께 바꿉니다. 등록 후에는 되돌리는 절차가 필요하지만, 등록 전에는 상담 한 번으로 정리됩니다. 계약을 전제로 하지 않습니다.
형태에 따라 다릅니다. 신규 개업한 개인사업자는 직전 과세기간이 없어 부가세 예정신고 의무가 없고 확정신고만 하면 됩니다. 반면 법인은 신규 개업이라도 예정신고 대상입니다. “첫해는 신고가 없다”는 말을 법인에 그대로 적용하면 무신고 가산세가 붙습니다. 개업 시점에 형태별 일정표를 먼저 확인하십시오.
매출이 적어도 간이과세가 배제되는 업종·지역이 있습니다. 2026년에는 배제지역 기준이 26년 만에 정비되어 일부 지역이 해제되고 일부 상권은 새로 지정되었습니다. 내 사업장 주소가 어느 쪽인지에 따라 매출과 무관하게 과세유형이 정해지므로, 등록 전에 주소지 기준으로 확인해야 합니다.
